سوء استخدام الأموال للازغام ضريبة القيمة المضافة: حالة مكافحة الاحتيال في جميع أنحاء الاتحاد الأوروبي

في نهاية عام 2024 ، كان لدى مكتب المدعي العام الأوروبي (EPPO) 2666 تحقيقًا نشطًا فيما يتعلق بالجرائم الاحتيالية – بزيادة قدرها 38 ٪ عن العام السابق.

وقد أدى ذلك إلى أضرار تقديرية لميزانية الاتحاد الأوروبي البالغة 24.8 مليار يورو ، والتي بلغت 22،5 ٪ أكثر من عام 2023 ، وفقًا لآخر تقرير سنوي لـ EPPO.

تحقق EPPO ومحاكمة الجرائم التي تؤثر على المصالح المالية للاتحاد الأوروبي ، مثل إساءة استخدام الأموال وغسل الأموال والاحتيال على ضريبة القيمة المضافة والفساد.

يرتبط أكثر من نصف ما يقدر بـ 13.15 مليار يورو في الضرر بالاحتيال عبر الضريبة على القيمة المضافة.

سجلت ألمانيا (179) وإيطاليا (149) أعلى أعداد من التحقيقات النشطة في ضريبة القيمة المضافة بين 22 دولة في الاتحاد الأوروبي ، مع إجمالي أضرار قدرها 3.89 مليار يورو و 4.65 مليار يورو ، على التوالي.

“لقد أصبح الاحتيال في الاتحاد الأوروبي جذابًا للغاية للمجرمين الخطرين للغاية ، ويعزى ذلك جزئيًا إلى استجابة قضائية تاريخي غير متكافئة في هذا المجال” ، كما أوضحت المدعية الأوروبية ، لورا كودورا كوفيسي.

في نوفمبر 2024 ، أجرت EPPO تحقيقًا واسعًا ، “Moby Dick” ، في المدن الإيطالية في ميلانو وباليرمو.

أدت هذه العملية إلى تجميد السلطات 129 حسابًا مصرفيًا ، والاستيلاء على 192 عقارًا عقاريًا ، إلى جانب 44 سيارة وقوارب فاخرة.

أنشأ المشتبه بهم شركات في إيطاليا وغيرها من الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي ، وكذلك في البلدان غير الاتحاد الأوروبي ، لتداول البضائع من خلال سلسلة احتيالية من التجار المفقودين التي ستتلاشى دون الوفاء بالتزاماتهم الضريبية.

ستطالب الشركات الأخرى في السلسلة الاحتيالية بعد ذلك بسداد ضريبة القيمة المضافة من السلطات الضريبية الوطنية.

من الذي تم الإبلاغ عن هذه الجرائم إلى EPPO؟

قامت EPPO بمعالجة 6،547 تقارير الجريمة العام الماضي – بزيادة قدرها 56 ٪ مقارنة بعام 2023.

جاء أكثر من 70 ٪ من التقارير من الأحزاب الخاصة وقريبة من 27 ٪ من السلطات الوطنية.

1،7 ٪ فقط جاءوا من المؤسسات والهيئات والمكاتب ووكالات الاتحاد الأوروبي.

“لم يكن هناك أي تحسن من حيث الكشف والإبلاغ عن جانبهم ، حتى بعد ثلاث سنوات من بدء عمليات EPPO” ، وضح تقرير EPPO السنوي.

من حزمة الانتعاش الاقتصادي إلى الشكوك الاحتيال

بحلول نهاية عام 2024 ، كان لدى EPPO 311 حالة نشطة تتعلق بـ NextGenerationeu ، مع 307 من منشأة الاسترداد والمرونة (RRF).

إعلان

هذا هو حوالي 17 ٪ من جميع التحقيقات في الاحتيال في الإنفاق.

تتضمن الطرق الأساسية للاحتيال المتعلقة بـ RRF تقديم معلومات خاطئة أو غير مكتملة أو مضللة لتأمين الأموال بشكل غير قانوني.

تتضمن التكتيكات الشائعة أيضًا التزوير والتلاعب بالفواتير والعقود ، وغالبًا ما تكون مصحوبة ببيانات أو مستندات خاطئة تهدف إلى إخفاء المعايير غير المؤهلة.

كما أن رشوة الموظفين العموميين وتزوير العطاءات لها دور فعال في ضمان منح العقود ذات الأسعار المتضخمة لشركات محددة.

إعلان

محرر الفيديو • ميرت كان ييلماز