قد يكون المتقاعدون الأمريكيون قد انتهوا من حياتهم المهنية، لكنهم قد لا يزالون يواجهون التدقيق تدقيق مصلحة الضرائب إذا كان إقرارهم الضريبي يثير أعلامًا حمراء.
تُظهر البيانات الواردة من مصلحة الضرائب الأمريكية أن وكالة تحصيل الضرائب وإنفاذها أجرت عمليات تدقيق على أقل من 1٪ من الأفراد الإقرارات الضريبية في السنوات الأخيرة.
وفي السنوات الضريبية من 2014 إلى 2022، ذكرت مصلحة الضرائب أنها فحصت 0.4% من جميع الإقرارات الضريبية الفردية المقدمة ــ على الرغم من أن هذا الرقم يرتفع إلى 7.9% من دافعي الضرائب الذين قدموا إقرارات بدخل يبلغ 10 ملايين دولار أو أكثر.
يتمتع المتقاعدون عمومًا بإقرارات ضريبية أبسط قد لا تتضمن أنواع الإعفاءات الضريبية التي قد تستدعي تدقيقًا إضافيًا، وعلى الرغم من أنه من غير الواضح من بيانات الوكالة عدد المرات التي تقوم فيها مصلحة الضرائب الأمريكية بمراجعة حسابات الأمريكيين المتقاعدين، إلا أن هناك بعض الأشياء التي يمكن أن تجذب انتباه المراجعين.
متوسط استرداد الضريبة ارتفع بنسبة 11% تقريبًا عما كان عليه قبل عام، وفقًا لبيانات مصلحة الضرائب الأمريكية
من المرجح أن يواجه دافعو الضرائب ذوو الدخل المرتفع عمليات تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية، لذلك في حين أن المتقاعدين قد لا يحصلون على دخل من العمل، فقد يواجهون تدقيقًا إذا كان لديهم دخل مرتفع نسبيًا من الاستثمارات والمكاسب الرأسمالية أو من توزيعات خطة التقاعد.
أشارت مصلحة الضرائب الأمريكية في السنوات الأخيرة إلى أنها لن ترفع معدلات التدقيق على دافعي الضرائب الذين يقل دخلهم عن 400 ألف دولار بينما تهدف إلى تركيز التنفيذ على دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع.
المتقاعدون الذين يهملون الإبلاغ عن كل دخلهم الخاضع للضريبة قد يواجهون أيضًا تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية. من المهم لدافعي الضرائب تقديم نسخ من جميع المستندات الضريبية التي يتلقونها، بما في ذلك المستندات 1099 التي قد تغطي دخل التقاعدودخل الفوائد ومزايا الضمان الاجتماعي بالإضافة إلى W-2 لأي عمل قاموا به كموظف.
شرح أداة تعقب استرداد الأموال من IRS: ما تحتاج إلى معرفته قبل الموعد النهائي لإيداع الضرائب لهذا العام
أ تقرير كيبلينغر يلاحظ أن المتقاعدين الذين يقامرون يجب عليهم أيضًا الإبلاغ عن مكاسبهم وخسائرهم، على الرغم من أن العملية تختلف بالنسبة للمقامرين الترفيهيين والمحترفين. إن الفشل في الكشف عن تلك الخسائر، أو مجرد محاولة شطب الخسائر مع عدم الإبلاغ عن المكاسب، يمكن أن يؤدي إلى مزيد من التدقيق.
دافعو الضرائب الذين يتلقون دخلاً من خطط التقاعد مثل حسابات IRA التقليدية و خطط 401 (ك). يجب أن يكون على دراية بالحاجة إلى تلقي والإبلاغ عن أي الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs) لتلك الخطط.
في الوقت الحالي، يواجه المتقاعدون RMDs عندما يبلغون 73 عامًا، ويمكن أن يؤدي الفشل في إجراء هذه السحوبات إلى فرض عقوبة في شكل ضريبة غير مباشرة بنسبة 25٪ على المبلغ الذي لم يتم توزيعه على النحو المطلوب.
تحذر مصلحة الضرائب الأمريكية الأمريكيين من الحذر من عمليات الاحتيال الجديدة الخطيرة في هذا الموسم الضريبي
يحتاج المتقاعدون الذين ما زالوا يعملون بدوام جزئي أو يمتلكون شركة إلى التأكد من أنهم يبلغون بدقة عن هذا الدخل أو أي خصومات يطالبون بها، لأن ذلك قد يؤدي إلى تدقيق مصلحة الضرائب الأمريكية. أولئك الذين يطالبون بخصومات خسائر الأعمال لـ أ الأعمال الصغيرة أو الحفلة الجانبية يمكن أن تجعل مصلحة الضرائب تعتبر النشاط “هواية” ولا تسمح بهذه الاستقطاعات.
الإبلاغ بشكل كبير المساهمات الخيرية يمكن أن يؤدي أيضًا إلى إجراء مراجعة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية، خاصة إذا كانت تبرعات دافعي الضرائب المبلغ عنها تمثل جزءًا كبيرًا من دخلهم أو تتضمن هدايا غير نقدية ذات قيمة نسبيًا لمنظمة خيرية.
احصل على FOX Business أثناء التنقل بالنقر هنا
ركزت مصلحة الضرائب الأمريكية أيضًا على الامتثال الضريبي الدولي، لذا يجب على دافعي الضرائب الذين لديهم حسابات مصرفية أجنبية أو دخل من الخارج التأكد من الإبلاغ عن تلك الحسابات في إقراراتهم الضريبية لتجنب زيادة مخاطر التدقيق أو العقوبات.
