وبوسع الأسر الأميركية التي تدخر المال من أجل تعليم أبنائها أن تستفيد من 529 حساباً معفاة من الضرائب لزيادة أموالها.
529 مدخرات التعليم يتم فتح الحسابات عادة من قبل الآباء أو الأوصياء أو الأجداد للأطفال القصر وتسمح لهذه المدخرات بالنمو على أساس الضرائب المؤجلة، ويمكن سحب الأموال معفاة من الضرائب عند استخدامها لتغطية النفقات المؤهلة. يمكن للأفراد أيضًا فتح 529 حسابًا للمساعدة في الادخار من أجل تعليمهم.
“إن 529s هي الوسيلة المثلى للادخار التعليمي،” توماس بسالتيس، مدير برامج الادخار التعليمي في بنك أوف أمريكا ميريل لينش، قال لـ FOX Business في مقابلة.
وأضاف: “هذا النمو في الدخل، إذا تم استخدامه معفى من الضرائب، يمكن أن يكون له تأثير كبير حقًا على توفير المزيد من الأموال للتعليم في المستقبل للأبناء والأحفاد، ولكنه يساعد أيضًا في مكافحة ارتفاع تكاليف التعليم”.
إرث بنك أمريكا في بناء الحلم الأمريكي
وقال بسالتيس إنه بالإضافة إلى تلك الميزة الأساسية، يقدم 529 حسابًا ميزات أخرى قد لا تكون متاحة لأولئك الذين يستخدمون حسابات أخرى. حسابات التوفير ذات المزايا الضريبية.
“أحد الأشياء التي غيرت قواعد اللعبة هو تعدد استخدامات 529 حسابًا،” والتي أشار إلى أنها مصممة تقليديًا للتعامل مع النفقات في كليات مدتها أربع سنوات ولكنها “نمت بشكل كبير لتتجاوز ذلك”.
“بعض التشريعات الأخيرة بموجب قانون SECURE 2.0 وحتى الرئيس ترامب “لقد سمح One Big Beautiful Bill الآن باستخدام الرسوم الدراسية من مرحلة الروضة حتى الصف الثاني عشر، والتي تم توسيعها منذ ذلك الحين بموجب مشروع One Big Beautiful Bill من 10000 دولار سنويًا إلى 20000 دولار لاستخدامها في مرحلة الروضة حتى الصف الثاني عشر في التعليم الخاص، حتى لو كنت لا تستخدمها مباشرة في الكلية،” قال بسالتيس.
وأضاف: “نحن الآن نقوم بتضمين برامج التدريب المهني وأوراق الاعتماد المسجلة كجزء من النفقات المؤهلة التي يمكن استخدامها معفاة من الضرائب أيضًا”.
وقال بسالتيس إن المستشارين في ميريل لينش يشجعون العملاء على التركيز على التخطيط للمستقبل، وأن 529 خطة يمكن أن تلبي المتطلبات وفورات التعليم احتياجات العملاء على جميع مستويات الدخل.
تهيمن المدن الجنوبية على تصنيفات أفضل أسواق العمل لخريجي الجامعات الجدد
وأشار إلى أنه منذ إنشائها قبل 30 عامًا، ارتفع عدد الخطط البالغ عددها 529 إلى 17 مليون حساب في جميع أنحاء الصناعة ويبلغ إجمالي أصولها أكثر من نصف تريليون دولار. وعلى الرغم من توفر 529 خطة للأمريكيين على مدى ثلاثة عقود، أضاف بسالتيس أنه لا تزال هناك بعض المفاهيم الخاطئة الشائعة حول كيفية عمل الحسابات.
وقال: “هناك مفهوم خاطئ مفاده أنه يتعين عليك تمويل الكلية بالكامل حتى تكون خطة 529 جديرة بالاهتمام، وفي بعض الأحيان يمكن أن يخلق هذا التصور ضغوطًا غير ضرورية ويتسبب في تأخير العائلات في البدء”.
“أكبر ضياع في ذلك هو الفرصة لذلك النمو المعفى من الضرائب. وقال بسالتيس إن العائلات التي ينتهي بها الأمر إلى استخدام المدخرات الخاضعة للضريبة بدلاً من 529 قد تتخلى عن عوائد طويلة الأجل ذات مغزى يمكن استخدامها معفاة من الضرائب.
تعتبر المساهمات هدايا خاضعة للضريبة، لذلك يمكن للأفراد المساهمة بمبلغ يصل إلى 19000 دولار سنويًا لكل مستفيد دون مواجهة التزام ضريبي على الهدايا. يمكن أيضًا تحميل 529 حسابًا في المقدمة لمدة تصل إلى خمس سنوات من العطاء مرة واحدة.
وقال: “لنفترض أن هناك أجدادًا يقدمون عادةً 38 ألف دولار سنويًا لأطفالهم البالغ عددهم 529. ويتيح لهم رمز 529 تقديم ما يصل إلى خمسة أضعاف هذا المبلغ – أو 190 ألف دولار لكل مستفيد – في عام واحد”. “إن المساهمات التي تم نقلها والنمو المستقبلي لتلك المساهمات لم تعد بشكل عام جزءًا من ملكية ذلك الجد، طالما أنهم يعيشون على مدى السنوات الخمس المقبلة، فلن يخضعوا لاسترداد أو انسحاب متناسب”.
أظهرت دراسة أن خريجي الجامعات الجدد يفقدون تفوقهم في سوق العمل
في الحالات التي قد لا يخطط فيها المستفيد من حساب 529 الالتحاق بالكلية أو برنامج تكنولوجيا مهنية معتمد، لا يوجد توزيع مطلوب، لذلك يمكن الاحتفاظ بالأموال في الحساب في حالة تغيير رأيهم وقرروا القيام بذلك في وقت لاحق.
“بالتمسك بهذا إلى أجل غير مسمى، هذا الطفل الذي لم يذهب في البداية إلى الكلية، حسنًا، ربما في غضون سنوات قليلة يقرر أنه يريد مواصلة تعليمه إما من خلال الكلية أو التجارة المعتمدةقال بسالتيس: “يمكنك تبديل المستفيدين في أي وقت ولأي سبب كان، لذلك إذا كانت هناك أموال غير مستخدمة، فيمكن تقاسم هذه الأموال مع الأشقاء”.
وأضاف: “إذا فشل كل شيء آخر، وكان لديك حساب مفتوح لمدة تزيد عن 18 عامًا، فلا تزال هناك خيارات أخرى”. “إحدى الميزات الرئيسية التي حدثت مؤخرًا خلال السنوات القليلة الماضية هي القدرة على تحويل جزء من عائداتك البالغة 529 دولارًا إلى 35000 دولار أمريكي في روث إيرا نيابة عن هذا المستفيد للمساعدة في بدء تقاعده، وهذه ميزة رائعة حقًا أيضًا.”
احصل على FOX Business أثناء التنقل بالنقر هنا
“في نهاية اليوم، ليسوا مقيدين بهذه الأموال. إذا اضطروا لأي سبب من الأسباب إلى استعادة تلك الأموال، فيمكنهم دائمًا استرداد تلك الأموال بأنفسهم، ولكن لاحظ فقط أنه سيتم التعامل مع هذا على أنه انسحاب غير مؤهل وسيخضع صاحب الحساب لضريبة الدخل وعقوبة ضريبية فيدرالية محتملة بنسبة 10٪، ولكن فقط على جزء الأرباح من الحساب”، كما قال بسالتيس.
